De woningmarkt is voor starters krap. Door hoge huizenprijzen en strengere leennormen is het voor veel jonge kopers lastig om een woning te kopen.
Misschien denk je er daarom over om je kind financieel te ondersteunen bij de aankoop van een huis. Dat kan een waardevolle bijdrage zijn, maar het is belangrijk om dit zorgvuldig te regelen. Hieronder lees je welke mogelijkheden er zijn en waar je rekening mee moet houden.
Schenken
Een veelgebruikte manier om te helpen is via een schenking. Je geeft je kind een bedrag dat wordt gebruikt voor de aankoop van de woning, bijvoorbeeld voor de kosten koper of als aanvulling op het eigen geld.
Voor schenkingen gelden jaarlijkse vrijstellingen voor de schenkbelasting. Blijf je binnen die vrijstelling, dan hoeft je kind geen belasting te betalen. Schenk je meer dan het vrijgestelde bedrag, dan kan er wel schenkbelasting verschuldigd zijn.
Het is verstandig om een schenking schriftelijk vast te leggen, bijvoorbeeld in een schenkingsakte. Je kunt daarin voorwaarden opnemen, zoals een uitsluitingsclausule. Daarmee zorg je ervoor dat het geschonken bedrag bij een eventuele relatiebreuk niet automatisch in een gemeenschap van goederen valt.
De hoogte van een belastingvrije schenking is afhankelijk van het bestedingsdoel en de relatie. Voor de jaarlijkse vrijstelling geldt als het belastingvrij bedrag in 2026 als volgt:
- Ouders aan kind zonder bestedingsdoel: € 6.903
- Ieder ander zonder bestedingsdoel: € 2.769
Lenen aan je kind
In plaats van schenken kun je er ook voor kiezen om (een deel van) het bedrag te lenen. Je spreekt dan samen afspraken af over rente, looptijd en aflossing.
Een familielening biedt ruimte voor maatwerk. Voor je kind kan dit een aanvulling zijn op de hypotheek. Het is wel belangrijk dat de lening zakelijk wordt ingericht en schriftelijk wordt vastgelegd. Dat is vooral van belang wanneer je kind de betaalde rente wil aftrekken voor de inkomstenbelasting.
Garant staan of meetekenen
Sommige ouders helpen door garant te staan of tijdelijk mee te tekenen voor de hypotheek. Dat kan de maximale leencapaciteit vergroten.
Hier zitten risico’s aan. Als je kind de maandlasten niet kan betalen, kan de geldverstrekker jou aanspreken. Laat je daarom vooraf goed informeren over de gevolgen voor je eigen financiële situatie.
Denk aan gelijke behandeling
Heb je meerdere kinderen, dan is het verstandig om na te denken over een evenwichtige verdeling. Je kunt bijvoorbeeld vastleggen dat een schenking later wordt verrekend bij de erfenis. Door hier vooraf duidelijke afspraken over te maken, voorkom je misverstanden binnen de familie.
Kijk ook naar je eigen financiële zekerheid
Je kind helpen is een mooie stap, maar het mag je eigen financiële positie niet onder druk zetten. Houd rekening met je pensioen, onverwachte uitgaven en eventuele zorgkosten in de toekomst.
Laat daarom vooraf berekenen welk bedrag je verantwoord kunt missen.
Advies nodig?
Wil je meer weten over een belastingvrije schenking die jouw (klein)kind in staat stelt om een huis te kopen? Maak dan een afspraak met één van onze adviseurs. In een vrijblijvend gesprek vertellen ze je wat de mogelijkheden zijn en op welke fiscale aandachtspunten je moet letten. Ook leggen ze je graag uit hoe je een schenking het beste regelt.
